FTXはこれまでに約70億ドルの流動資産を回収し、さらなる資産の調査・回収が続いている。これはFTX債務者の第2次中間報告書で、FTXのジョン・レイCEOが6月26日に発表したものだ。しかし、資金の混在が進んでいるため、その努力が複雑化している。
FTX債務者はFTXおよびその関連会社で構成され、顧客資産の不正流用額を現在87億ドル見積もっている。そのうちの大部分、約64億ドルは法定通貨とステーブルコインであり、FTXは会計上これらを区別していなかった。
FTXの旧経営陣は「顧客の預金を偶然に誤って混在させたり悪用したわけではなかった」と報告書は主張し、「FTXグループの弁護士」と他の人々の助けを借りて行動を隠蔽したという。その結果、「犯罪捜査、資産の追跡と回収、ブロックチェーン分析などの専門家による広範な作業にもかかわらず、債務者の資産の大部分を特定の資金源にまで追跡することは非常に困難であり、FTXグループの運用資金と顧客からの預金を区別することはできない」という。
混乱の程度は、これまでに特定された主要な預金口座からFTX顧客資金の流出を示す図によって強調された。これらの流れは、銀行に対する虚偽目的による指示などによって可能になったと報告書は述べている。
資金の流れを示した図は、FTXが崩壊する前の状況を示している。FTX元CEOのサム・バンクマン-フリード氏（SBF）が米国議会に対して行った発言にさえも虚偽が含まれていた。報告書では、名前が示されていないFTX弁護士の関与が繰り返し言及され、その弁護士が会社の詐欺的な慣行に異議を唱えた他の弁護士を解雇したことが指摘されている。不正に流用された資金は、政治献金や慈善団体への寄付、会社の投資や買収、豪華な不動産購入などに使われたと報告書は主張している。
「FTXシニアエグゼクティブ（SBF、ゲイリー・ワン氏、ニシャド・シン氏）と（アラメダリサーチCEOのキャロライン）エリソン氏は、FTX.comの顧客預金の混在と悪用によって生じたFTX.comの未公表の法定通貨負債を非公式に追跡していた」と報告書は述べている。彼らの見積もりは、89億ドルから100億ドルであり、これはFTX債務者の見積もりよりもやや高いものとなっている。
翻訳・編集 コインテレグラフジャパン